iDeCo（イデコ）とは、積立投資で節税ができる制度です。「個人型確定拠出年金」とも呼びます。
iDeCo口座では積み立て投資の利益が非課税になる上、投資した金額が所得税の控除対象になります。
「年金」という言葉のせいで抵抗を感じてしまいますが、実はiDeCoは使わないと勿体無い神制度です。
しかし本当にやった方がいいのか、具体的にどうすればいいのか悩む方も多いのではないでしょうか。
そこでiDeCoの仕組みと、私の具体的な運用方法について分かりやすく紹介します。
目次
iDeCo（イデコ）：個人型確定拠出年金とは
iDeCoとは、「iDeCo口座」で運用した投資信託等の税金が免除される節税制度です。
要は「iDeCo口座には税金を掛けないから、自分で資産運用をして老後の資金を作れ」という制度です。
iDeCo（イデコ）の流れを簡単に書くと、下記のようになります。
証券会社（楽天証券、SBI証券等）に、iDeCo用の口座を開設します。
iDeCo口座で積み立てする投資信託と、毎月の掛け金を設定します。途中で変更する事も可能です。
積み立てた投資信託は、利益が出てもすぐに売ることはできません。60歳以降になると、引き出すことが可能になります。
大きな流れとしては以上の通りで、特に難しくはありません。
しかし気になるのは、60歳以降まで出金できないという点ではないでしょうか。
そこでiDeCoを使うべきなのか、メリットとデメリットについて紹介します。
iDeCoのメリット
イデコのメリットは、大きく以下の2点です。
積み立てした金額が所得税の控除対象になる
iDeCoで毎月積み立て投資した金額は、所得税・住民税の控除対象になります。
年末調整や確定申告の際、生命保険等と同じように控除対象として記入する事ができます。
会社員には数少ない節税の手法となり、非常にメリットは大きいです。
iDeCo口座での運用益が非課税になる
iDeCo口座では、投資信託等を積み立てて運用します。
通常、投資信託を売却する際には利益に対し20%の税金がかかります。
しかしiDeCo口座で運用した利益については非課税になります。（つみたてNISAと同じような効果があります）
イデコのデメリット
イデコのデメリットは以下の2点です。
口座を作る時に会社の押印が必要
iDeCo口座を作る上で面倒な点の一つは、申込用紙に「自分の会社の記入欄」がある点です。
会社員の場合、自分の会社に必要情報を記入・押印してもらう必要があります。
この点については、会社に伝えると嫌な顔をされないか心配する人も多いと思います。
しかし最近はiDeCo口座を開設している人は非常に多く、会社の総務等に言えば快く対応してくれます。
60歳まで出金することができない
iDeCoは「年金代わりになるように自分で資産運用しろ」という仕組みです。
そのため、60歳以上になるまでは出金する事ができません。
この点で「60歳…やった方が良いのだろうか？」と悩むと思います。
iDeCoはやった方が良い？
今すぐ使うお金に困る可能性がある人は、無理してiDeCoを始める必要はありません。
その場合、いつでも出金できる積み立てNISAから始めると良いと思います。
しかし、60歳以降に備えた資産運用は必ず必要になります。
そのためある程度貯蓄に余裕のできた段階で、iDeCo口座を使い始める事をおすすめします。
特に貯蓄型保険などで老後資金を運用するより、圧倒的にiDeCoの方が利回り・コスト面で有利です。
iDeCo口座で積み立て可能な金額の最低金額・上限
iDeCo口座で、毎月積み立てできる金額はが決まっています。
最低金額は5,000円からとなっており、上限は自営業者・会社員・公務員で異なります。
- 自営業者：月6.8万円
- 会社員：月2.3万円
- 専業主婦：月2.3万円
- 公務員：月1.2万円
専業主婦もイデコはやった方がいい？
専業主婦の場合、メリットの一つである所得控除の対象になりません。
しかし運用益が非課税になるメリットがあるため、それだけでもやるメリットはあります。
（積み立てNISA口座に近い効果があります）
iDeCoで投資できる対象
iDeCoでは毎月一定額を、投資信託等に積み立てして運用します。
投資する対象の投資信託は、iDeCoに対応している物の中から自分で選択できます。
ここで注意が必要なのは、iDeCoに対応している投資信託は限られているという点です。
また、iDeCoで投資可能な投資信託は証券会社にもよって異なります。
iDeCoにおすすめの口座・証券会社
iDeCoを始めるには、証券会社にiDeCo用の口座を開設する必要があります。
銀行や大手証券等でも口座開設は可能ですが、基本的には楽天証券かSBI証券がおすすめです。
- 手数料が安価で、良質な投資信託を取り扱いしている
- 多数の個人投資家が利用しており、ネット上に情報が多い
iDeCo口座だけではなく、資産運用する際にはこの2社を選んでおけば外れる事はありません。
iDeCoでおすすめの投資信託
iDeCo口座で投資する際には、投資信託を選ぶことが重要になります。
長期投資が前提になるため、過去の投資パフォーマンスのエビデンスを元に考慮する必要があります。
米国株指数へのインデックス投資が最もベターな選択肢になると思われます。
中でも投資信託の手数料（信託報酬）が安く、良質な投資信託としては以下の物があります。
iDeCo口座でどう運用する？
私の場合、iDeCo口座では上限まで米国株で運用しています。
- 楽天・全米株式インデックス・ファンド：100%
上記の例は極端に思うかもしれませんが、日本株、全世界株式（欧州・中国・新興国株）等の長期パフォーマンスは米国株指数に劣ります。
また、暴落時のリスク軽減にならないため（一緒に暴落する）、分散するメリットを感じていません。
またiDeCo口座では、元本保証の商品等にも投資する事ができます。
しかしその場合、投資リターンに対する節税メリットを受ける事ができません。
元本保証の安全資産を持ちたい場合は、iDeCo口座以外（普通預金）の比率を増やす事で対応した方がいいと思います。
まとめ
資産運用をする上で、iDeCo口座は非常に有効な方法です。
老後の資産運用は必要になるので、節税が適用されるiDeCo口座を使わないと非常に勿体ないです。
またiDeCo口座を作る際には、銀行や大手証券会社ではなく、楽天証券かSBI証券 等の手数料が安い証券会社がおすすめです。
会社員に使える数少ない節税制度なので、NISAと合わせて有効活用する事をおすすめします。
【2021年】NISAで何を買うべき？おすすめ株の銘柄・投資信託